Кузьминых К.С., адвокат Адвокатской палаты Санкт-Петербурга, к.ю.н., доц.
Целью настоящего обзора является краткая характеристика судебной практики по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных статьей 193 УК РФ, анализ типовых доводов защиты и формулирование некоторых рекомендаций по защите по данной категории дел.
Некоторые предварительные замечания. Объектом преступлений, предусмотренных статьей 193 УК РФ является установленный законом порядок возвращения / репатриации из-за границы денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ. Последний определен в статьях 19 – 20 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. №173-ФЗ и подзаконными нормативными правовыми актами, определяющими порядок его реализации. В частности, согласно пункту (2) части 1 статьи 19 вышеуказанного ФЗ, при осуществлении внешнеторговой деятельности резидентами с нерезидентами резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами обеспечить возврат в РФ на свой счет в уполномоченном банке денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные по этим контрактам в РФ товары или не оказанные по ним услуги, не выполненные по ним работы и т.д. – нарушение этого требования является наиболее частым, судя по изученным нами приговорам по делам о преступлениях, предусмотренных статьей 193 УК РФ. Дела рассматриваемой категории возникают в ходе выявления соответствующих нарушений органами валютного контроля.